Aktuelles

Strengere Nachweisregeln für Bitcoin & Co

Kryptow�hrungen sorgen f�r Schlagzeilen, vor allem wenn die Kurse von Bitcoin, Ethereum & Co. Rekorde brechen. Doch die digitalen Verm�genswerte sind nicht nur hochspekulativ, sondern bergen viele Risiken - auch steuerlich.

K�rzlich hat die Finanzverwaltung die Anforderungen an die Nachweisf�hrung versch�rft. Privatanleger sind f�r die steuerliche Abrechnung selbst verantwortlich. Nach dem Schreiben des Bundesfinanzministeriums (BMF) vom 06.03.2025 m�ssen sie s�mtliche Transaktionen detailliert dokumentieren - selbst, wenn am Ende keine Steuern anfallen.

Das Finanzamt Kassel bietet einen bislang einmaligen Service an: Die Steuer macht jetzt das Amt!

Automatisch einen Vorschlag f�r die Festsetzung der Einkommensteuer 2024 erhalten, ohne vorher eine Steuererkl�rung abzugeben: In diesen Genuss kommen in diesem Jahr ausgew�hlte B�rgerinnen und B�rger im Zust�ndigkeitsbereich des Finanzamts Kassel. Ein Pilotprojekt der Hessischen Steuerverwaltung soll den B�rgerinnen und B�rgern das Leben leichter machen.

Wo setzt das Pilotprojekt an?

Die Abgabe der Steuererkl�rung ist f�r viele B�rgerinnen und B�rger eine j�hrlich wiederkehrende Herausforderung, denn sie m�ssen zahlreiche Daten sammeln und dem Amt �bermitteln. Dabei liegen der Steuerverwaltung aufgrund von gesetzlich verankerten Meldepflichten bereits zahlreiche Informationen vor - etwa �ber Lohn, Rente und Versicherungen. Hier bringt ein automatisierter Vorschlag f�r die Festsetzung der Einkommensteuer 2024 einen echten Gewinn.

Workation-Trend: Arbeiten mit Urlaubsfeeling

Homeoffice war gestern. Jetzt kommt Workation. Wer bisher von zu Hause aus digital arbeitet, verlegt sein heimisches B�ro in die Berge oder ans Meer. Die Prozesse in den Unternehmen werden weiter digitalisiert und junge Mitarbeitende wollen mehr. Die Kombination aus Work (Arbeit) und Vacation (Urlaub) liegt im Trend. F�r den Arbeitgeber die Aufgaben flexibel und ortsunabh�ngig erledigen und in der anschlie�enden Freizeit schon im Urlaub zu sein, das w�nschen sich viele Arbeitnehmende.

Den Garten mit Steuerersparnis verschönern

Im Garten ist immer was zu tun. Warum nicht mal Profis ranlassen? F�r haushaltsnahe Dienste und Handwerkerleistungen im Haushalt oder auf dem Grundst�ck des Steuerpflichtigen kann es bis zu 5.200 Euro Steuerbonus im Jahr geben. Egal, ob das Grundst�ck gepachtet, gemietet, kostenlos �berlassen oder Eigentum ist, der Bonus senkt direkt die f�llige Steuer - und zwar unabh�ngig vom pers�nlichen Steuersatz.

Routinearbeiten bringen als haushaltsnahe Dienstleistungen Steuerabzug

Ein Garten braucht regelm��ige Pflege. Rasen m�hen, Hecken schneiden und Unkraut j�ten geh�ren zum Pflichtprogramm. Erledigen Dienstleister die Reinigungs- und Pflegearbeiten daheim und im genutzten Garten, lassen sich im Jahr 2025 insgesamt 20.000 Lohn-, Fahrt- und Maschinenkosten als haushaltsnahe Dienstleistungen geltend machen. Davon ber�cksichtigt das Finanzamt 20 Prozent. So sind bis zu 4.000 Euro Steuerersparnis m�glich. Selbst die Kosten f�r das Reinigen des Gehwegs vor dem Grundst�ck sind beg�nstigt. Ob der Garten zum Haupt- oder Nebenwohnsitz geh�rt oder ein Schrebergarten ist, spielt keine Rolle.

Steuerbefreiung für die vertretungsweise Übernahme eines ärztlichen Notfalldienstes gegen Entgelt

Der Bundesfinanzhof (BFH) hat mit Urteil vom 14.05.2025 - XI R 24/23 entschieden, dass der �rztliche Notfalldienst (z.B. an Wochenenden) auch dann von der Umsatzsteuer befreit ist, wenn ein Arzt ihn vertretungsweise f�r einen anderen Arzt (gegen Entgelt) �bernimmt.

Der Kl�ger ist selbst�ndiger Arzt, der mit der zust�ndigen Kassen�rztlichen Vereinigung Westfalen-Lippe (KV) eine Vereinbarung �ber die freiwillige Teilnahme am �rztlichen Notfalldienst abgeschlossen hat. Er �bernahm in den Jahren 2012 bis 2016 f�r andere, an sich zum Notfalldienst eingeteilte �rzte als Vertreter deren “Sitz- und Fahrdienste” in eigener Verantwortung. Gegen�ber den vertretenen �rzten rechnete der Kl�ger hierf�r einen Stundenlohn zwischen 20,00 ? und 40,00 ? ab. Die erbrachten Notfalldienste hielt der Kl�ger f�r umsatzsteuerfrei.

Verdacht auf Steuerbetrug in großem Stil: LBF NRW wertet Influencer-Datenpaket aus

Die Steuerfahndung analysiert aktuell ein Datenpaket mehrerer Social-Media-Plattformen mit 6000 Datens�tzen und einem steuerstrafrechtlichen Volumen von rund 300 Millionen Euro f�r Nordrhein-Westfalen. Ziel der Ermittlungen sind professionelle Influencer, die ihre steuerlichen Pflichten mit hoher krimineller Energie umgehen.

Das Influencer-Team des Landesamtes zur Bek�mpfung der Finanzkriminalit�t in Nordrhein-Westfalen (LBF NRW) ist vors�tzlichen Steuerbetr�gern in den sozialen Netzwerken auf der Spur. Derzeit werten die Expertinnen und Experten ein Datenpaket von mehreren gro�en Plattformen aus: Darin enthalten sind 6000 Datens�tze, die auf nicht versteuerte Gewinne mit Werbung, Abos und Co. hinweisen. Sie beziehen sich ausschlie�lich auf Influencerinnen und Influencer aus Nordrhein-Westfalen und umfassen ein strafrechtlich relevantes Steuervolumen in H�he von rund 300 Millionen Euro.

Neues Online-Verfahren für Klagen vor dem Amtsgericht soll erprobt werden: Kabinett beschließt Gesetzentwurf

Wer vor dem Amtsgericht eine Geldforderung einklagen will, dem wird daf�r k�nftig ein einfaches, nutzerfreundliches und durchg�ngig digital gef�hrtes Gerichtsverfahren offenstehen. Das sieht ein heute vom Bundeskabinett beschlossener Gesetzentwurf vor, den das Bundesministerium der Justiz und f�r Verbraucherschutz vorgelegt hat. Die Erprobung des neuen Online-Verfahrens soll nach Abschluss des Gesetzgebungsverfahrens an ausgew�hlten Amtsgerichten beginnen.

Der Gesetzesentwurf sieht insbesondere folgende Regelungen vor:

• Anwendungsbereich:

  Das neue Verfahren soll nur f�r zivilrechtliche Prozesse vor den Amtsgerichten gelten, die auf Zahlung einer Geldsumme gerichtet sind.

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  12.08.2025 Weiterlesen

Lohnt sich ein Heizungstausch in 2025?

Bestehende, funktionsf�hige Gasheizungen m�ssen nicht erneuert werden. F�r defekte, nicht reparable �l- oder Gasheizungen gibt es ausreichende �bergangsfristen. Nur in Neubaugebieten m�ssen seit 2024 Heizungen mit einem Anteil von 65 Prozent an erneuerbaren Energien betrieben werden. Ab Mitte 2028 wird diese Regelung f�r alle neuen Heizungen verbindlich, so sieht es das Geb�udeenergiegesetz (GEG), besser bekannt als Heizungsgesetz, vor. Ein Umstieg von fossilen Energietr�gern auf eine klimafreundliche Heizung kann sich besonders in diesem Jahr noch lohnen, denn es gibt historisch hohe F�rderungen von bis zu 70 Prozent der Kosten.

Vorweggenommene Aufwendungen für die eigene Bestattung sind keine außergewöhnlichen Belastungen

Aufwendungen f�r die eigene Bestattungsvorsorge sind nicht als au�ergew�hnliche Belastungen gem�� � 33 Abs. 1 EStG abziehbar. Dies hat das Finanzgericht M�nster mit Urteil vom 23. Juni 2025 (Az. 10 K 1483/24 E) entschieden.

Der Kl�ger schloss einen Bestattungsvorsorge-Treuhandvertrag �ber 6.500 ? ab und machte die hierf�r angefallenen Aufwendungen als au�ergew�hnliche Belastungen geltend. Da die �bernahme der Beerdigungskosten auf Ebene des Erben zu au�ergew�hnlichen Belastungen f�hren kann, war der Kl�ger der Auffassung, dass nichts anderes gelten k�nne, wenn er selber bereits zu Lebzeiten einen Bestattungsvorsorgevertrag abschlie�e, um dadurch seinen Angeh�rigen die Beerdigungskosten zu ersparen.

Warnung: Keine Steuerforderung per Inkassounternehmen

Erneute Betrugsmasche

Aktuell sind betr�gerische E-Mails und Schreiben im Umlauf, die angeblich von einem Inkassounternehmen stammen. In der “Rechnung” wird zur Zahlung einer “offenen Forderung aus steuerlichen Verpflichtungen” samt Inkassogeb�hren und Verzugszinsen aufgefordert. Hierauf weisen die Finanzministerien verschiedener Bundel�nder hin.

Finanzamt fordert nie Zahlungen �ber Inkassounternehmen

F�r die Besteuerung sind die �rtlichen Finanz�mter der Landessteuerverwaltung zust�ndig. Die Steuerverwaltung und Finanz�mter fordern Steuerschulden immer selbst ein und beauftragen keine externen Inkassounternehmen. Es wird ausdr�cklich davor gewarnt, Zahlungen zu leisten und Anh�nge oder Links in solchen E-Mails zu �ffnen. Diese k�nnten mit schadhafter Software oder Viren infiziert sein.

Was ist neu im August 2025?

Die Mietpreisbremse wird bis Ende 2029 verl�ngert. B�rokratische H�rden werden abgebaut, Passbilder f�r den Ausweis m�ssen digital sein. Und: Der Bahnverkehr zwischen Hamburg und Berlin ist bis April 2026 eingeschr�nkt. Die gesetzlichen Neuregelungen im �berblick.

Mietpreisbremse bis Ende 2029 verl�ngert

Die Mietpreisbremse wurde um weitere vier Jahre bis Ende 2029 verl�ngert, damit Mieten nicht zu stark steigen - vor allem in Gegenden mit besonders gro�er Wohnungsknappheit. So soll es leichter werden, eine bezahlbare Wohnung zu finden.

Die erste eigene Wohnung - aber bitte mit Steuervorteil

Ein Umzug will gut organisiert sein

Zieht der Nachwuchs aus dem Elternhaus aus, muss er sich einigen Herausforderungen stellen und Verantwortung f�r das eigene Leben �bernehmen. Dazu geh�rt das Sicherstellen der Finanzierung des eigenen Lebensunterhalts. Ein Auszug unter 18 Jahren ist nur mit Genehmigung der Eltern, aus famili�ren oder beruflichen Gr�nden m�glich. Ist das Kind vollj�hrig, kann es diese Entscheidung selbst treffen. Soll es eine eigene Bude oder doch lieber eine WG werden? Was ist finanziell drin? Nachfolgend wird erkl�rt, welche finanziellen Unterst�tzungen infrage kommen k�nnen, um den Traum von der eigenen Wohnung zu wahr werden zu lassen.